二、我國銀行業監管的實踐經驗

中國特色銀行業監管理論的創新與完善，推動了監管實踐的發展與深化。銀行業監管工作在戰略上統攬全局、突出重點，在戰術上統籌兼顧、結合實際，審慎監管制度和監管能力建設都取得突破性進展，贏得了銀行業持續穩健運行的良好局面。

一是宏觀審慎監管與微觀審慎監管有機結合。銀行業監管肩負著防范單體機構金融風險和系統性金融風險的雙重職責。國際金融危機爆發后，銀監會汲取危機教訓，探索實施逆周期監管政策，要求商業銀行計提留存和逆周期資本緩沖，對貸款損失準備進行動態化和差異化調整，以達到“以豐補歉”的目的。在房地產市場持續升溫時，及時采取貸款價值比控制等一系列有效的監管舉措。對大型銀行的風險管理和公司治理提出更為嚴格的監管要求，并要求計提系統重要性資本附加，探索構建系統重要性銀行的監管政策框架。定期開展銀行業風險同質同類分析，并按季就宏觀經濟金融形勢和主要問題進行通報和風險提示，指導銀行做好壓力測試。

二是事前結構性監管與持續監管同步強化。在加強持續監管的同時，不斷改進事前結構性監管措施，堅持銀行體系與資本市場之間的防火墻安排，嚴禁銀行信貸資金進入股市，禁止銀行為公司債提供擔保，要求銀行嚴密監測作為抵押品的股權價格的波動情況。審慎開展商業銀行綜合經營試點，要求試點銀行必須具備并表風險管理能力，滿足相應的資質條件。及時開展后評價，對于在合理時限內跨業經營未能達到行業平均盈利水平的，監管部門要求其退出該行業。將國別風險納入全面風險管理體系，推動建立國別風險管理制度，提高防范風險跨境傳染能力。

三是監管標準統一性和監管實踐靈活性適當平衡。在實施第二、第三版巴塞爾協議以及制定監管新標準過程中，一方面，為保證競爭的公平性，要求所有商業銀行在2011年底前按照監管要求計提監管資本，初步建立資本充足自我評估程序；另一方面，要求不同類型的銀行審慎選擇和實施與自身業務規模和管理水平相適應的風險計量方法。統一設定適用于各類銀行業金融機構的最低監管標準，制定了銀行業分階段、分步驟、分類別實施監管新標準的方案，適當提高系統重要性銀行監管標準，設置差異化的過渡期安排，以確保各類機構向新監管標準平穩過渡。

四是支持經濟持續增長和維護銀行業體系穩健運行統籌兼顧。銀監會高度重視金融業助推國民經濟科學發展的作用，要求銀行業認真貫徹國家宏觀調控政策，促進經濟圍繞“主題”、“主線”運行，按照“有保有壓”的要求，合理調整信貸投向，確保“三農”及小企業信貸增幅不低于各項貸款平均增幅，嚴格控制“兩高一剩”行業貸款，執行差別化的房貸政策，有效助推實體經濟又好又快發展。積極引導銀行業加強行業風險監測和管理，堅守風險底線，督促銀行業完善信貸管理政策和流程，推動金融產業與實體經濟實現良性互動。

五是外部監管與內部自律相互促進。在國務院統一部署下，銀監會積極推動國有商業銀行相繼完成股改、引進戰略投資者等工作，公司治理結構明顯改善。近年來，通過健全公司法人治理制度等措施，從董事會盡職、董事履職、治理架構等各方面引導銀行業加強公司治理。結合國際上對公司治理的全面反思，及時出臺商業銀行董事履職評價辦法、薪酬機制監管指引，督促銀行建立績效考核與風險相掛鉤的激勵約束機制，不斷增強內在約束力。

六是始終堅持將國際最佳做法有效運用于中國實際。對照《有效銀行監管核心原則》，銀監會先后進行4次自我評估，這項工作已成為提高我國銀行業監管能力的重要機制，對提高我國金融監管有效性、增強金融業穩定性具有重要意義。目前，第二版巴塞爾協議實施工作已取得突破性進展，配套監管法規的起草和發布工作基本完成；第三版巴塞爾協議實施的時間表和基本方案已及時出臺，正在公開征求意見的《商業銀行資本管理辦法》也納入了相關要求。結合我國實際，銀監會摸索和歸納了諸多客觀、科學的監管原則，還廣泛參與了國際監管規則的制定，有效汲取了國際經驗教訓，維護了我國及發展中國家的利益，對我國形成符合現代銀行業要求的審慎監管體系發揮了積極的推動作用。